NISAはオススメ！しかし、知られざるデメリットも…！？

2021年12月21日

NISAとは？

NISAとは「少額投資非課税制度」のことです。要は「少額なら税金がかからない制度」です。

少額と言っても、従来のNISAなら、120万円×５年=累計600万円、積立NISAなら40万円×20年=累計800万円が非課税となります。
個人投資家にとっては、とても大きな金額じゃないでしょうか？

メリット：非課税（税金がかからない）

NISA最大のメリットは、投資によって得られた利益が非課税になる（税金がかからない）という点です。日本では、投資から得られた利益に対して、通常20.315%の税金（所得税＋住民税＋復興特別所得税）がかかります。NISAの場合、この税金が「ゼロ」になります。

例えば、100万円で買った株が200万円となったとしましょう。その株を売った場合、利益は100万円です。
この利益100万円に対し、通常は20万3,150円が税金でかかり、手元に残るのは79万6.850円です。　※株の売買手数料は除きます。
一方、NISAでは非課税なので、100万円がそのまま手元に残ります！

しかも、この仕組みはタダ（無料）です！なので、使わない手はないのです。

デメリット：損益通算ができない

一方で、見落としがちですが、デメリットもあります。デメリットは損益通算ができないことです。

損益通算とは？

聞きなれない言葉「損益通算」について説明します。例えば、株の売却益で100万円の利益が出たとします。その後、別の株で200万円で買った株が下がり、100万円で売却（損した）としましょう。

（下表「１.通常の証券口座のパターン」）
通常の証券口座の場合、100万円の利益と100万円の損でプラスマイナス０になり、その年の株に対する税金はかかりません。（損失と利益を通算するので、損益通算と呼びます。）

しかし、NISA口座の場合、100万円の損をした場合、損益通算をしてくれません。

（下表「【３．最悪のパターン】通常の証券口座で儲け、NISA口座で損した場合」）
通常の証券口座で100万円の利益が出て、税金がかかり、手元に残るのは79万6.850円です。
NISA口座で100万円の損なので、（儲け）79万6.850円 ー（損失）100万円＝-203,150です。文字通り、赤字になります。

取引パターン 儲かった 損した 手元に残るお金
口座 利益 口座 損失
1.通常の証券口座で取引 通常 1,000,000 通常 -1,000,000 0
2.NISA口座で取引 NISA 1,000,000 NISA -1,000,000 0
【3.最悪のパターン】
通常の証券口座で儲け、
NISA口座で損をした		 通常 1,000,000 NISA -1,000,000 -203,150

ちょっと怖いですよね。。
でも、NISA口座にとっておきのおすすめな銘柄があります！

NISAで買うべきおすすめの銘柄

一番いいのは高成長（グロース）株を買って、高値で売り抜けることですが、そのような株は乱高下しやすく、値下がりリスクもあります。値下がりすると、損益通算ができないので、非常に辛い思いをすることになります。

そこで、私がおすすめなのは高配当株です。
実はNISAは売却益だけでなく、配当金も非課税となります。そのため、高配当株を保有していれば、配当金が丸々手元に残ることになります。

かつて、高配当株の中でJT株（日本たばこ産業）をおすすめしていました。

当時のおすすめ理由はこちらをご覧ください。

JT株（日本たばこ産業）は約６％近い利回りがありました。120万円分買っておけば、７万２千円が手元に残ります。しかも、配当金は５年間も非課税なので、７万２千円×５年＝３６万円です。
通常の証券口座の場合、税金がかかるため、５年で手元に残る配当金は２７万6,600円です。
NISA口座の方が５年間で８万3,340円多く、手元に残ることになります！

口座 配当金 税金 手元に残る配当金(１年) 手元に残る配当金(５年)
NISA 72,000 0 72,000 360,000
通常 72,000 16,668 55,332 276,660
差額 83,340

しかし、JT（日本たばこ産業）は私の見立てが外れ、減配してしまいました。。

NISA口座を作るには？

いかがでしたでしょうか。

デメリットはあれど、NISA口座で買う金融商品さえ気を付けていれば、活用すべき制度なのはお分かりいただけましたでしょうか？NISA口座を持っていない人はこちらからどうぞ。

※NISAは通常の株の口座とは別の口座を開設する必要があります。

投資

Posted by hirokiti